比特币到底是什么？ 商品、货币、证券还是货币？

究竟什么是虚拟货币？ 钱？ 商品？ 证券？ 实用令牌？ 或者是其他东西？ 很少有政府就此问题达成任何协议，而且他们之间的分歧（至少目前如此）表明在处理比特币和以太坊等货币方面存在不确定性。

因此，虚拟货币缺乏单一、明确的地位，一些国家将其视为货币（如日本、德国），而另一些国家将其视为不受监管的投机资产（如墨西哥、丹麦）。 然而，正如对世界各地的加密货币的回顾所显示的那样，加密货币可以包含所有这些属性以及更多，这就是为什么它们应该根据其自身独特的品质在未来的法律类别中得到认可。

美国：证券、商品、房地产、货币。

世界各国政府很难就虚拟货币的地位达成全球共识，各国之间也没有达成共识。 这个问题在美国尤为严重，美国有五个独立的机构，每个机构都有自己的虚拟货币分类。

首先是美国证券交易委员会 (SEC)，直到 6 月，该委员会才将虚拟货币定义为债券。 这意味着有人投资期望回报。 例如，3月份，它发布了一份公开声明，表示将规范通过交易​​所平台进行的任何交易，作为担保。

“这些平台中的许多平台都提供了一种交易资产的机制，该机制符合美国证券法有关“债券”的规定。如果一个平台提供的数字资产交易是证券，并按照美国证券法的定义作为“交易”运作，那么该平台必须在美国证券交易委员会注册为国家证券交易所或免于注册。

消息传出后比特币下跌 10%，但美国其他当局和机构的声明与美国证券交易委员会关于加密货币是证券的说法不同。 同样在 3 月比特币货币属性有哪些，纽约的一名联邦法官裁定，商品期货交易委员会 (CFTC) 可以将比特币和其他货币作为商品进行监管，将它们与黄金、石油和咖啡置于同一水平。

如果这还不够令人困惑，美国国税局自 2014 年 3 月起将货币定义为应税财产，当时它宣布：

“出于联邦税收的目的，虚拟货币被视为财产。”

观察人士认为，拥有三个单独的定义就足够了，其他两个机构将货币作为货币使用是可以原谅的。 美国外国资产控制办公室 (OFAC) 是美国财政部负责执行经济制裁的部门，包括对某些加密货币的制裁，例如 Petro。 4 月，政府宣布将以与法定货币相同的方式对待“虚拟货币”，使任何处理受到经济制裁的加密货币的个人都可能受到起诉。

同样，金融犯罪执法网络 (FinCEN) 调查非法使用金钱，包括洗钱和恐怖主义融资。 它在 2013 年 3 月更新了规则，以涵盖所有“创建、获取、分发、交换、接受或传输虚拟货币的人”，要求交易所（归类为“货币传输者”）实施了解你的客户（KYC）和“反洗钱”（AMC）措施。通过扩大监管，它将加密货币纳入货币概念，而其他政府机构将其归类为商品、证券或财产。

当然，这样的分类并不相互排斥，但它们给希望了解使用加密货币的法律地位的个人和企业带来了困惑和复杂性。 幸运的是，越来越多的迹象表明，上述一些机构开始在共同的定义上趋同。

然而，它们给希望了解加密货币法律地位的个人和企业带来了困惑和复杂性。

6 月，美国证券交易委员会最终澄清，它不认为比特币或以太坊是证券，而是专注于首次公开募股 (ipos)。 这两种货币是市值最大的两种货币。 一个月前，CFTC 委员 Rostin Behnam 发表讲话，强调委员会与 SEC 之间不断加强的合作。

“我谈到了我对 CFTC 和 SEC 之间规则协调的立场。 鉴于大量双重注册市场参与者和重叠政策，CFTC 和 SEC 确实有机会协调冗余规则，使市场参与者和监管机构处于更有利的位置。

这些步骤是适度和初步的，但它们至少缩小了美国加密货币的范围，因为 SEC 不再将比特币和以太币等货币视为证券。 尽管如此，它们仍不是法定货币，但这并没有阻止数百万美国人使用比特币和其他货币作为支付手段。

加拿大、墨西哥和南美洲：商品、虚拟资产、法定货币。

与美国一样，加拿大不认为加密货币是法定货币。 然而，它对虚拟货币的处理方式稍微统一一些，加拿大税务局 (CRA) 目前将它们定义为商品——这一定义似乎适用于大多数政府机构。 这就是为什么涉及加密货币的购买受到 CRA 的监管比特币货币属性有哪些，就好像它们是易货交易一样，需要缴纳相关税费。 然而，2014 年 6 月通过的议会法案也将加密货币定义为“货币服务业务”，目的是更新反洗钱法，而加拿大证券管理局 (CSA) 于 2017 年 8 月宣布“许多”ICO ”涉及出售证券。

在墨西哥，加密货币也被视为商品。 3 月 1 日，政府通过了监管金融科技公司的法律，其中包括术语“虚拟资产”或加密货币。 与以前对证券、商品、财产和货币的定义相比，这是一个公认的模糊术语，三月份的法律目前并未缩小其范围（因为该法律实际上正在等待第二轮立法）。 然而，墨西哥有关领导人此前的评论表明，政府倾向于将比特币变成一种“商品”，墨西哥央行行长 Agustin Carstens 在 2017 年 8 月表示，由于比特币不受中央银行监管，它是一种商品而不是一种货币。

再往南，情况变得更加复杂。 在委内瑞拉，今年 4 月颁布了一项法令，规定加密货币必须成为所有涉及政府部门的金融交易的法定货币。 然而，虽然所有其他加密货币立即被归类为金融资产和证券，但没有一个被宣布为法定货币。 雪上加霜的是，委内瑞拉议会一有机会就反对石油贸易。 3 月，甚至宣布政府支持的货币实际上是非法的，因为它是在没有国会批准和委内瑞拉中央银行参与的情况下创建的。

虽然一种或另一种分类通常适用于上述拉丁美洲国家，但其他国家的货币是不合法的。 在巴西，证券交易委员会 (CVM) 于 1 月宣布，加密货币在法律上不能被归类为金融资产，尽管巴西税务局此前曾在 2017 年裁定出于税收目的，加密货币应被视为金融资产。 资产。

在智利，加密货币既不是证券也不是货币，尽管中央银行最近开始考虑具体规定。

在哥伦比亚，金融监管机构还宣布，数字货币不计入货币或证券，出于税收目的，可将其视为“高风险投资”。 这使得它比厄瓜多尔更容易被接受。

加密货币不仅在厄瓜多尔不是法定货币，而且还被禁止作为支付手段。

虽然南美国家普遍对加密货币持限制态度，但该大陆的一些国家的接受程度略高。 在阿根廷，加密货币不是法定货币，也没有专门针对它们的规定。 也就是说，根据该州民法的条款，它们被视为商品，而 12 月的税法更新将它们归类为股票和证券收入。

这些变化表明，涉及到加密货币的分类时，相关国家的经济和政治状况会产生影响。 加密货币固有的抽象性使它们在功能上具有适应性，因此它们的特定分类和使用取决于特定国家/地区的普遍政治和经济状况，以及该国家/地区想要使用它们的原因。 这就是为什么加密货币在国家货币和经济相对薄弱或自由受到限制的国家经常被拒绝合法地位的原因。